V rámci novinek roku 2024 odstartoval svůj život i DIP – Dlouhodobý investiční produkt. DIP přináší výnosnější způsob spoření na stáří, než na jaký jsme byli zvyklí. Konečně něco, co dává hlavu a patu.

Ještě nikdy stát tak silně daňově nepodpořil soukromé spoření na stáří jako v podobě DIP. DIP není samostatný produkt, jak název napovídá. Jde o zvýhodněný režim, do kterého můžeme zanést třeba smlouvu na pravidelnou investici. Jinými slovy si můžeme vybrat, kam budeme pravidelně investovat/spořit a v režimu DIP pak využívat výraznou daňovou podporu státu, která nám ušetří několik tisíc korun ročně. A to už stojí za zvážení!

Co mám tedy pro využití DIP udělat?

Založit si novou smlouvu na pravidelnou investici s využitím nástroje, který mě nejlépe vyhovuje a který nabízí režim DIP. A je jedno, jestli budu investovat do akciového fondu, nemovitostního fondu, ETF, dluhopisů apod. Vyberu si zkrátka tu variantu, která je mi nejbližší a už se nemusím omezovat jen na penzijní fondy, či životní pojištění.

Jaké mi DIP přináší daňové zvýhodnění?

Zaměstnanci i OSVČ si mohou odečíst z daňového základu investice v rámci DIP až 48 000 Kč ročně (tzn. až 4 000 Kč měsíčně). Maximální úspora na dani z příjmů je tedy 7200,- (15%). Jinými slovy, pokud si budu měsíčně odkládat 4000,- Kč, budu platit o 7200,- Kč nižší daně.  

Můžou na DIP přispívat i zaměstnavatelé?

Ano, a i oni jsou výrazně zvýhodněni. Příspěvek zaměstnavatele může být až 50 000 Kč ročně a je osvobozený od odvodů na sociální a zdravotní pojištění i daně z příjmů fyzických osob. Dosud bylo zvykem zaměstnavatelů přispívat do penzijní spoření nebo doplňkového penzijního připojištění, kde se ale peníze téměř nezhodnocovaly. Nyní však mohou přispívat do různých typů investic, kde je zhodnocení výrazně vyšší.

Je nutné pro DIP splnit nějaké podmínky?

Ano, je zde pravidlo „120 měsíců / 60 let“. Pro využití DIP musíme pravidelně investovat po dobu nejméně 120 měsíců, tedy 10 let a prostředky vybrat nejdříve v 60 letech věku. Prostředky lze v případě potřeby z investičních nástrojů vybrat i dříve (jsou přeci naše!), ale v takovém případě pak nelze využít režim DIP.

Takže co to celé znamená?

Znamená to důležitý fakt. Pokud si budu měsíčně odkládat od 1 do 4000 korun, mohu si tyto peníze odečíst od základu daně a tím při placení daní výrazně ušetřit (až 7200,- Kč ročně). A pokud jsem zaměstnavatel, mohu ročně přispět každému zaměstnanci až 50.000,- Kč do jeho DIP a tyto peníze si rovněž odečíst od základu daně a navíc jsou ještě osvobozeny od odvodů na sociální a zdravotní pojištění.

Dává vám tato novinka ve spoření na stáří smysl? Pokud ano, tak mě neváhejte obratem kontaktovat a vybereme spolu pro vás ten nejlepší DIP.

Váš Zdeněk Molcar